Налог с продажи недвижимости в 2019 году: как снизить размер налога, риски и ответственность

Налог с продажи недвижимости в 2019 году

Перед сделкой продавцу необходимо обладать всей полнотой информации о своих потенциальных обязательствах перед бюджетом. Игнорирование этих сведений может привести к ряду негативных последствий:

  1. Nalog chto ehtoНалоговая инспекция может наложить на продавца штрафы и пени за неуплату налога.
  2. Его счета в банках рискуют быть арестованными.
  3. Инспекция может подать судебный иск о взыскании долга.

Чтобы избежать возможных сложностей, продавцу следует знать все случаи, когда и в каком размере он будет обязан оплатить подоходный налог с продажи квартиры. Незнание действующих на момент сделки правил не послужит основанием избежать ответственности.

Согласно действующему закону, любой обязательный платеж, поступающий в бюджет должен содержать ряд элементов.Nalogooblozhenie chto ehto

  • Объектом налогообложения выступает продажа любой недвижимости. К ней относится не только квартира, но и дома, земельные участки, коммерческие объекты, гаражи, а также различные хозяйственные постройки.
  • Базой платежа является вырученная в результате сделки сумма. По общему правилу, новый налог на недвижимость будет исчисляться, исходя из согласованной в договоре цены.
  • Ставка платежа составляет 13 % от стоимости, уплаченной покупателем. Она применяется в отношении всех резидентов России. Нерезиденты обязаны уплатить налог на продажу недвижимости по ставке 30 %.
  • Sdelka chto ehtoПорядок исчисления и внесения необходимой суммы в бюджет предполагает самостоятельные действия продавца. Он обязан самостоятельно выполнить расчет, составить декларацию и перечислить средства в бюджет.
  • Налоговым периодом выступает год, в котором состоялась сделка. Декларация направляется не позднее 30 апреля, а налог должен быть перечислен до 15 июля следующего за продажей ода.

Используя эту информацию, продавец сможет заранее рассчитать подлежащий уплате налог с продажи квартиры.

Граждане нередко отождествляют освобождение от НДФЛ при наследовании с нулевой ставкой платежа при дальнейшей продаже. В первом случае, льготы касаются получения недвижимости умершего. Если она впоследствии реализуется наследниками, то специальных льгот не предусмотрено и им придется уплатить налог при продаже недвижимости.

find_in_page Статьи по теме

(кликните, чтобы открыть)

Полезно узнать какой пакет документов нужен для продажи квартиры и как составить предварительный договор купли продажи квартиры.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры сразу после сделки

Многие собственники недвижимости задаются вопросом о том, нужно ли платить налог с продажи квартиры сразу после сделки или существует возможность освободиться от его внесения в бюджет. Последнее действительно предусмотрено законом. Этой возможностью удастся воспользоваться, если недвижимость соответствует ряду параметров.

  1. Если квартира была перешла в собственность продавца до наступления 2016 года и находилась у него в течение 3-х лет, он освобождается от внесения платежа в бюджет.
  2. Если недвижимость появилась у гражданина в 2016 году и позже, то минимальный срок владения составляет 5 лет. Только по прошествии этого времени продавец будет иметь возможность не платить налог.
  3. Когда недвижимость получена на основании договора ренты, подарена близким родственником, приватизирована или унаследована, срок минимального владения для освобождения от налога составляет 3 года.

Действующие нормы предусматривают нововведение, касающееся этого периода. Отвечая на вопрос о том, нужно ли платить налог с продажи квартиры, собственнику необходимо изучить региональное налоговое законодательство. В нем может устанавливаться сниженный минимальный срок владения.

Важно

Ответ на вопрос о том, платится ли налог с продажи квартиры, зависит от статуса собственника. Указанные выше освобождения действуют только в отношении резидентов РФ. Нерезидентам придется перечислять налог, вне зависимости от срока владения.

Кстати, полезно узнать, как производится регистрация права собственности на квартиру?

Как снизить размер налога

kak-umenshit-nalog-s-prodazhi-zhilya

Nalogovyj vychet chto ehto

Если недвижимость находится в собственности продавца менее 3-х или 5-ти лет, существуют механизмы снизить сумму, подлежащую уплате в бюджет. Закон позволяет использовать 2 схемы:

  • уменьшение базы для платежа на сумму, потраченную при приобретении недвижимости;
  • применение фиксированного налогового вычета.

Каждый из этих вариантов предпочтителен для отдельных ситуаций.

Полезным будет узнать, какой налоговый вычет при продаже квартиры.

Подтверждение расходов на приобретение

Чтобы снизить базу для определения налога, продавец может предъявить доказательства трат, понесенных на покупку жилья ранее. Это могут быть следующие документы:

  • Dogovor kupli-prodazhi chto ehtoдоговор купли-продажи;
  • соглашение о долевом участии в строительстве;
  • акт приема-передачи и документы, подтверждающие расходы на строительные материалы, подведение инженерных сетей и работы по возведению дома;
  • договор об оказании риэлтерских услуг;
  • платежные документы.

Использовав этот вычет, продавец сможет существенно уменьшить подлежащий уплате налог. Он будет рассчитываться, исходя из разницы между ценой реализации и расходами на приобретение недвижимости. Такой вариант является наиболее подходящим, если сумма упомянутых затрат превышает 1 млн рублей.

Узнайте, чем грозит задолженность по квартплате и какая пени начисляются?

Применение фиксированного вычета

Privatizaciya chto ehtoВ ситуациях, когда собственность досталась продавцу безвозмездно (дарение, наследование, приватизация), он также может уменьшить подлежащую уплате сумму. Закон позволяет применить налоговый вычет при покупке квартиры, составляющий 1 млн рублей. Именно на эту сумму следует снизить вырученные от продажи средства.

Этот способ оптимален, если подтвержденные расходы бывшего собственника на реализованную недвижимость составляют менее 1 млн рублей.

Важно

Учитывая то, что недвижимость является рыночным товаром, цены на нее могут снижаться в результате падения спроса. По этой причине ее продажная стоимость может оказаться ниже расходов на приобретение, и налогооблагаемая база станет отрицательной. В такой ситуации бюджет не должен будет производить выплат продавцу.

Как не платить налог с продажи квартиры: риски и ответственность

До недавнего времени собственники, озабоченные тем, как не платить налог с продажи квартиры, уменьшали стоимость недвижимости по договору до 1 млн рублей и впоследствии применяли фиксированный вычет. Такая практика была настолько распространена, что банки выдавали ипотечные кредиты под эти сделки.

Сегодня такой способ занижения налоговой базы бесполезен. Закон предусматривает правила безусловного обложения сделок с недвижимостью. Если ее цена по договору составляет менее 70 % от кадастровой стоимости квартиры, в качестве налоговой базы будет применяться последняя. Узнать ее можно, обратившись в Росреестр. В расчет берется кадастровая стоимость, действовавшая на 1 января года, в котором состоялась продажа. Регионы имеют право снизить применяемый коэффициент (сделать его менее 0,7).

Риски занижения цены недвижимости существенно выросли. Неинформированного продавца может ожидать неожиданность в виде крупной задолженности по НДФЛ.

Дополнительным преимуществом при указании полной стоимости квартиры в соглашении служит большая правовая защищенность сторон.

Узнайте, как лучше продать квартиру: по дарственной или договору купли-продажи?

Что будет, если не заплатить налог

Информация о сделках с недвижимостью передается налоговым инспекциям. Они отслеживают представление деклараций и уплату НДФЛ. Неисполнение этих обязанностей приведет к принудительной процедуре взыскания и уплате ежедневных пеней (1/300 ставки рефинансирования ЦБ). Дополнительно закон предусматривает штрафы. Их минимальный размер составляет 1000 рублей (за не представление декларации), а максимальный – до 40 % от подлежащего уплате налога.

Перед проведением сделки, собственник должен достоверно знать то, нужно ли платить налог за продажу квартиры. Это позволит рассчитать выгоду, которую он фактически получит при реализации жилья и поможет избежать санкций со стороны налоговой инспекции.

Подпишитесь на свежие новости

Последние новости по теме статьи

Важно знать!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально
Поставьте оценку:
[Всего: 0 Средняя: 0]

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Подождите...

Мы готовы вам помочь бесплатно

    Получите совет юриста за 15 минут!

    Не все поля заполнены

    Отправляя заявку, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

    Не хотите ждать? Звоните:
    +7 495 744-37-98
    Получить ответ
    207 юристов готовы ответить сейчас
    Ответ за 15 минут!
    +